Какие навыки вы получите, обучаясь профессии Проведение налогового аудита в коммерческих организациях
По окончании курса "Проведение налогового аудита в коммерческих организациях" слушатель приобретет следующие знания и навыки:
1. Знание нормативной базы
- Освоит нормативные правовые акты, регулирующие налоговую деятельность и аудит налогов в России.
- Будет знаком с федеральным законодательством о налогах и сборах, включая Налоговый Кодекс РФ, а также с региональными и местными нормативными актами.
- Понимание последних изменений законодательства и судебной практики в области налогообложения.
2. Целеполагание и планирование налогового аудита
- Узнает методологию проведения налогового аудита, начиная от целеполагания до составления отчета.
- Научится определять цели и задачи налогового аудита, оценивать риски и формировать план аудита с учетом специфики организации.
- Станет понимать, как правильно выстраивать коммуникацию с клиентом при подготовке к аудиту.
3. Оценка системы внутреннего контроля
- Освоит методы и приемы оценки эффективности системы внутреннего контроля по налогам.
- Выработает навыки выявления слабых мест в бухгалтерском учете и контроле за налогами.
4. Обзор учетной политики и документооборота
- Научится анализировать учетную политику организации с точки зрения правильности отражения налоговых обязательств.
- Понимание особенностей документооборота по налогам и формирования налоговой базы.
5. Проведение детализированного анализа
- Приобретет навыки проверки правильности исчисления и уплаты налогов:
- НДС, налога на прибыль, налога на имущество.
- Личных налогов (НДФЛ), а также страховых взносов.
- Региональных и местных налогов.
- Научится выявлять потенциальные риски и недостатки в ведении налогового учета.
6. Использование программных средств
- Станет уверенно использовать специализированное программное обеспечение для проведения налоговых аудитов (например, "1С:Бухгалтерия", "Налог-Консультант").
- Научится работать с автоматизированными средствами идентификации рисков налоговых проверок.
7. Формирование отчетности
- Освоит навыки составления профессиональных отчетов по итогам налогового аудита.
- Научится формулировать ясные и обоснованные выводы о соответствии налоговой деятельности законодательству.
- Знание структуры документов, включая аудиторское заключение и рекомендации для устранения выявленных недостатков.
8. Взаимодействие с налоговыми органами
- Будет способен к эффективному взаимодействию с налоговой инспекцией:
- Поможет избегать типичных ошибок при общении с налоговым органом.
- Научится работать с решениями налоговых органов, протоколами и актами выездных проверок.
- Формулировать позицию компании при оспаривании решений проверяющих.
9. Профилактика налоговых рисков
- Понимание того, как предупредить и минимизировать налоговые риски для компании.
- Знания правильного подхода к планированию налоговой нагрузки на организацию без нарушения законодательства.
10. Разработка рекомендаций
- Приобретет способность разрабатывать практические рекомендации по устранению нарушений и оптимизации налоговой системы организации.
- Разработает навыки подготовки документации для последующих мероприятий по совершенствованию работы налоговой службы.
Ожидаемый результат:
Слушатель сможет успешно проводить полноценный налоговый аудит в коммерческих организациях, выявляя ошибки, риски и рекомендации для их устранения. Он будет готов работать как самостоятельно, так и в составе команды, обеспечивая соблюдение налогового законодательства и минимизацию связанных с этим рисков.
